Brutto–Netto-Rechner

Brutto pro Monat—

Steuerfreie Bezüge—

Einmalzahlungen—

Kindergeld—

Steuern—

Sozialabgaben—

Sonstige Abzüge—

Abgaben—

Netto—

Gehalt

Brutto / Monat (EUR)

Brutto / Jahr (EUR)

Jahresgehälter

Jahresgehalt = 12 × Monatsgehalt

Einmalzahlung

Ich habe eine

Einmalzahlung brutto

Bonus, Prämie, Weihnachtsgeld, 13. Gehalt … – voll SV-pflichtig bis BBG

Jahresgehalt automatisch

= 12 × Monatsgehalt

Voraussichtliches Jahresgehalt (ohne Einmalzahlung)

Wenn sich das Gehalt im Jahr ändert oder du unterjährig anfängst.

Einmalzahlung brutto—

Steuer-Anteil—

SV-Anteil (Näherung)—

Effektiver Gesamtabzug—

Einmalzahlung netto—

Märzklausel (§ 23a SGB IV): Zahlungen im Jan/Feb können bei SV dem Vorjahr zuzurechnen sein – hier nicht berücksichtigt.

Steuerfreie Zahlungen

Vorhanden

Typische Werte vorausgefüllt – im Feld anpassbar · kein Steuer- oder SV-Abzug

Person & Steuer

Steuerklasse

Kinder (Freibetrag)

Kirchensteuer RV-befreit Beamter >23 J., kinderlos

Bundesland

Krankenversicherung

Pauschale Beihilfe (50 %)

Freiwillig gesetzlich versicherte Beamte zahlen den vollen Beitrag (AN + AG) selbst. Einige Länder (z. B. HH, BE, BB, HB, TH, BW) bezuschussen die Hälfte – „pauschale Beihilfe“.

Krankenkasse

Individueller Zusatzbeitrag in %

Alter des Versicherten

PKV-Beitrag / Monat

Gesamtbeitrag KV + Pflege-Pflichtversicherung, vor AG-Zuschuss

Ø PKV-Beitrag für Alter 35: ca. 500 €/Mo

VL-Zuschuss vom AG

Vorhanden

€/Mo AG-Anteil (max. 40) · Steuer + SV darauf ——

Zusätzliche Bezüge

Steuerfreie Bezüge / Mo

⚠️ Nur echte ST- und SV-freie Beträge eingeben (z. B. Reisekosten bis Pauschale). Schichtzuschläge o. ä. sind oft SV-pflichtig – diese bitte über Brutto abbilden.

Geldwerter Vorteil / Mo

Sachbezüge z.B. Geschenke

Betriebliche Altersvorsorge / Mo

SV-frei bis 292 €/Mo · ST-frei bis 584 €/Mo

VWL AG-Anteil / Mo

z.B. Bausparvertrag

Zusätzliche Abzüge

Nettoabzüge / Mo

z.B. Fitnessstudio

Steuereinstellungen

Steuerfreibetrag / Jahr

Falls Antrag gestellt

Mini-Job

Bis 556 €/Mo

Übergangsbereich

556–2.000 €/Mo

Firmenwagen

Ich habe einen

Bruttolistenpreis

Fahrzeugtyp

Finanzierung

Nutzungsentgelt / Mo (aus dem Netto)

Pauschales Entgelt, das du vom Nettolohn an den Arbeitgeber zahlst. Es mindert den geldwerten Vorteil (höchstens bis 0, R 8.1 Abs. 9 Nr. 4 LStR) und wird vom Netto abgezogen. Bruttogehalt bleibt unverändert.

Barlohnverzicht / Mo

Bruttogehalt sinkt um diesen Betrag, der geldwerte Vorteil kommt trotzdem voll hinzu. Voraussetzung: wirksame Änderung des Arbeitsvertrags. Ein vom Netto gezahltes Nutzungsentgelt wäre etwas anderes – es mindert den geldwerten Vorteil.

Fahrtkosten-Methode

0,03 % = Pauschale (15 Tage/Mo angenommen) · 0,002 % = Einzelbewertung tatsächlicher Fahrttage

Tatsächliche Fahrttage / Mo

Bitte Nachweise führen (Fahrtenbuch/Kalender)

Entfernung Wohnung–Arbeit (km)

GWV gesamt / Mo—

davon 1%-Anteil—

davon Fahrtkostenanteil (0,03 %)—

GWV nach Nutzungsentgelt / Mo—

Mehrbelastung Steuer + SV / Mo—

Nettokosten Firmenwagen / Mo—

Firmenrad

Ich habe eines

Bruttolistenpreis Fahrrad / E-Bike

Finanzierung

Monatliche Leasingrate (brutto)

Wird vom Bruttogehalt einbehalten (Gehaltsumwandlung) · Berechnung nutzt dein Bruttogehalt von oben

Geldwerter Vorteil / Mo—

Effektive Nettokosten Firmenrad / Mo—

Kauf zum Vergleich (60 Raten)—

Vorteil ggü. Kauf / Mo—

Geldwerter Vorteil: Für die Privatnutzung wird monatlich 1 % eines auf volle 100 € abgerundeten Viertels des Listenpreises versteuert („0,25-%-Regel"). Er wird nicht ausgezahlt, erhöht aber das zu versteuernde Einkommen.

Stellt der Arbeitgeber das Rad zusätzlich zum ohnehin geschuldeten Gehalt, ist die Überlassung steuerfrei (§ 3 Nr. 37 EStG) — es fällt kein geldwerter Vorteil an und dein Netto bleibt unverändert.

Netto / Monat

—EUR

Brutto

/ Monat / Jahr

Bruttogehalt——

Gehaltsumwandlung Firmenwagen——

Gehaltsumwandlung Firmenrad——

Geldwerter Vorteil Firmenwagen——

Geldwerter Vorteil Firmenrad——

Geldwerter Vorteil (Sachbezüge)——

VL-Zuschuss Arbeitgeber——

Σ Gesamtbrutto——

Sozialversicherung

Rentenversicherung——

Arbeitslosenversicherung——

Krankenversicherung——

↳ AG-Zuschuss PKV (§257 SGB V)——

Pflegeversicherung——

Σ Sozialabgaben——

davon durch geldwerte Vorteile——

Steuern · ZvE: —

Lohnsteuer (SK 1)——

Solidaritätszuschlag——

Kirchensteuer——

Σ Steuern——

davon durch geldwerte Vorteile——

Weitere Posten

bAV (Entgeltumwandlung)——

Steuerfreie Bezüge——

Nutzungsentgelt Firmenwagen——

Überweisung VL-Vertrag——

Abzug Sachbezüge (nicht ausgezahlt)——

Nettoabzüge——

Einmalzahlung · im Auszahlungsmonat

Einmalzahlung brutto——

Steuern auf Einmalzahlung——

Sozialabgaben auf Einmalzahlung——

Netto — —

Eckdaten

Brutto / Monat—

Steuerjahr2026

Steuerklasse—

Bundesland—

Kirchensteuer—

Kinder—

KV—

Krankenkasse—

>23 J., kinderlos—

Sonderstatus—

Gehalt

13 Gehälter · CHF

Brutto / Monat (CHF)

Brutto / Jahr (CHF)

Wechselkurs

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Einmalzahlung

Ich habe eine

Einmalzahlung brutto pro Jahr (CHF)

Bonus, Prämie, Weihnachtsgeld … zusätzlich zum Gehalt

Einmalzahlung brutto—

AHV/IV/EO + ALV—

Quellensteuer CH—

Steuer-Anteil DE—

Effektiver Gesamtabzug—

Einmalzahlung netto—

Ohne Pensionskasse, KTG und NBUV. Das Netto „pro Auszahlung“ bleibt ohne Einmalzahlung, das Jahres-Netto enthält sie.

60-Tage-Regelung

Arbeitstage CH / J.

Tage außerhalb CH / J.

Kanton

QST-Satz manuell (%)

Quellensteuer-Tarif (CH)

QST nur auf den CH-Anteil, kein Grenzgänger-Tarif G · DE: Progressionsvorbehalt (Art. 15 DBA)

Steuerfreie Zahlungen

Vorhanden

Typische Werte vorausgefüllt – im Feld anpassbar · CHF/Monat, 12× p. a. · kein Steuer- oder SV-Abzug · ⓘ

Person & Steuer

Alter

Kinder

Veranlagung (DE)

SK I

Zu versteuerndes Einkommen Partner (€/Jahr)

Steht im letzten Steuerbescheid. Splitting; die gemeinsame Steuer wird wie bei getrennter Veranlagung aufgeteilt (§ 270 AO).

Kirchensteuer

Krankenversicherung

Prämie / Mo (CHF)

Abzug für Netto

Tarif nach Versicherer, Jahr & Alter

Monatsprämie EUR

PKV-Beitrag / Monat (EUR)

Monatlicher PKV-Beitrag in EUR

Krankenkasse

Berechneter Beitrag / Monat

Auf Basis Bruttoeinkommen, BBG KV: 5.812,50 €/Mo

Werbungskosten (DE)

Pendel-Tage / J.

Arbeitsweg (km)

Homeoffice-Tage / J.

Weitere WK / Jahr (EUR)

Pensionskasse

AN / Mo

AG / Mo

Gesamt

davon BVG

Leer = auto aus Alter

Obligatorium → SA Nr. 2a · AG-Überobl. steuerpflichtig · ⓘ

NBUV & KTG

AN / Mo

AG / Mo

KTG

NBUV

AG leer = 1 % / 1,5 % Brutto · AG-Anteile = geldwerter Vorteil · 50 % NBUV als WK

Echtes Netto

—EUR

—

Bruttogehalt — —

≈ in EUR — —

CH – Sozialversicherung & Quellensteuer

Nettolohn Schweiz — —

1 CHF = … EUR — —

DE – Einkommensteuer · ZvE: — / Monat · — / Jahr

KV-Prämie — —

Echtes Netto — —

Kindergeld vs. Kinderfreibetrag

▾

ESt-Vorauszahlungen

▾

Herleitung der Werbungskosten

▾

Herleitung des zu versteuernden Einkommens

▾

Optionale Felder