AV-Depot

Persönliche Daten

Person

Veranlagung

Bruttoarbeitslohn / Jahr Jahresbrutto inkl. Sonderzahlungen

Zu versteuerndes Einkommen Berechnet aus Brutto abzgl. SV-AN, Werbungskosten-Pauschbetrag

—

Grenzsteuersatz

Kinder (kindergeldberechtigt)

Einzahlung

Eigenbeitrag / Jahr Gefördert max. 1.800 € — darüber hinaus ungefördert ins Depot

Tarifversion Neues Fördersystem (März 2026): 50 Ct bis 360 €, dann 25 Ct bis 1.800 €

Berufseinsteiger-Bonus — Abschluss vor 25. Lj. (+200 €/Jahr, erste 3 Jahre — nur bei aktuellem Alter < 28)

Förderübersicht

Zulage / Jahr

—

Sonderausgaben-Abzug

—

absetzbar (Eigenbeitrag + Zulage)

Gesamtförderung

—

Zulage + ggf. Steuererstattung

Förderquote

—

Günstigerprüfung — § 10a Abs. 2 EStG-neu

PositionBetrag

Eigenbeitrag (gefördert) —

+ Grundzulage —

+ Kinderzulage(n) —

= SA-Abzugsbasis gesamt —

Steuervorteil (GSt × SA-Basis) —

– Zulage (Anrechnung) —

Zusätzliche Steuererstattung —

Günstigerprüfung: —

0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % 60 %+

0–15 % Gering

15–30 % Solide

30–50 % Attraktiv

50 %+ Sehr gut

Netto-Eigenbeitrag Steuererstattung Zulage

Prognose & Auszahlungsphase

Aktuelles Alter

Rentenbeginn

Rendite p.a. MSCI World Gross USD ann. seit 31.12.1987 (MSCI Factsheet 03/2026)

GSt im Rentenalter erwarteter Grenzsteuersatz

Ansparphase

Anspardauer

—

Jahre

Endkapital
(nominal, zum Rentenbeginn)

—

Auszahlungsvergleich (§ 22 Nr. 5 EStG — voll nachgelagert)

Lebenslange Leibrente

Annahme: Restlebenserwartung bis Alter 87, Kapital wird annuitisiert

Monatlich brutto—

Monatlich netto—

Jährlich brutto—

Jährlich netto—

Gesamtauszahlung netto (bis 87)—

Auszahlungsplan bis 85 + Restverrentung

Phase 1: planmäßige Auszahlung bis 85 · Phase 2: Restleibrente ab 85

Monatlich brutto (bis 85)—

Monatlich netto (bis 85)—

Jährlich brutto (bis 85)—

Jährlich netto (bis 85)—

Monatlich netto (ab 85)—

Restkapital mit 87 (nicht verbraucht)—

Gesamtauszahlung netto (bis 87)—

Fazit & Beratungshinweise

—

Berechnungsgrundlage: AVRG (BT-Drs. 21/4996) · §§ 10a, 79, 84–86 EStG-neu · Bundestag 27.03.2026 · Bundesrat zugestimmt 08.05.2026 · Anwendung ab 01.01.2027 · Kein Ersatz für individuelle rechtliche Prüfung · Alle Angaben ohne Gewähr